Más allá de la crisis financiera de 2007-2008, el colapso del Silicon Valley Bank y la adquisición de Credit Suisse por parte del banco de inversión suizo UBS Group AG en 2023 han traído nueva atención a la necesidad de un nuevo capital regulatorio, gestión del riesgo de liquidez y requisitos de apalancamiento. Para cumplir con los requisitos de capital más estrictos, los bancos deben aumentar sus ratios de capital ya sea aumentando el capital o disminuyendo los activos ponderados por riesgo. Ambas opciones conducen a un deterioro en el rendimiento de los bancos. Un remedio para que los bancos se recuperen es aumentar su margen de préstamo. Una pregunta crítica es cuánto debería aumentarse el margen de préstamo para compensar la caída en el nivel de rendimiento financiero del banco. En este estudio, nos enfocamos en las asimetrías y las consecuencias de eficiencia de los índices de rendimiento como el valor económico agregado y el más comúnmente utilizado retorno sobre el capital (ROE) en la determinación del margen de préstamo. Utilizando datos de los bancos más grandes de EE. UU. durante el período 2018-2022, nuestros resultados muestran que la regla del ROE sobreestima significativamente la magnitud de los márgenes de préstamo requeridos para compensar las consecuencias financieras negativas de los aumentos en los ratios de capital. El enfoque, por otro lado, prescribe en promedio un margen de préstamo significativamente más bajo de 0.4505 puntos básicos frente a un margen de préstamo de 21.0441 puntos básicos asociado con el uso del enfoque del ROE. La eficiencia y el nivel de los márgenes de préstamo deberían permitir a los bancos mantener sus ventajas competitivas en los mercados de préstamos, impactando la productividad y el crecimiento económico en general.