El estudio abarca 53 bancos europeos más grandes y los bancos más grandes de los países de CEE. Se consideran las calificaciones crediticias de 3 agencias de calificación líderes y 8 proveedores de puntuación ESG. La similitud se mide por la distancia del coseno y la correlación de rango de Spearman. El análisis muestra una alta similitud entre las calificaciones crediticias, siendo las calificaciones de S&P relativamente más conservadoras. Una divergencia mucho más significativa caracteriza la comparación por pares de puntuaciones ESG. A medida que aumenta la relación C/I, aumenta la similitud de las calificaciones crediticias, y los bancos soberanos tienen la correlación relativamente más alta de calificaciones de riesgo crediticio. La divergencia más sustancial se registra para los bancos del Reino Unido, y cuanto mayor es el valor de los fondos propios de un banco, más visible es la divergencia de las calificaciones otorgadas por los tres grandes proveedores. En el caso de la puntuación ESG, ninguno de los criterios de distribución de la muestra permitió determinar la relación entre las puntuaciones ESG. De hecho, a diferencia de las calificaciones crediticias, las puntuaciones ESG están débilmente correlacionadas entre sí.