El objetivo principal de este trabajo fue investigar empíricamente el impacto de las características bancarias en la estructura de capital. El estudio empleó un análisis de datos de panel, utilizando estimadores de Grupo de Medias Agrupadas (PMG) y de Rezago Distribuido Aumentado Transversalmente (CS-ARDL), para el período que abarca entre los años 2008 y 2018. Tanto la relación de endeudamiento (apalancamiento) como la relación de capital utilizadas en el análisis cubren depósitos a corto plazo y depósitos a largo plazo como una variable determinante fundamental en la estructura de capital. Los principales hallazgos confirman que la relación de depósitos tiene una relación positiva con el tamaño del banco. En otras palabras, los grandes bancos utilizan más fuentes externas que los bancos pequeños para aprovechar la ventaja del escudo fiscal. Al mismo tiempo, un aumento porcentual en el tamaño del banco y la relación de liquidez incrementa la tasa de depósitos bancarios en un 0.0068% y un 0.479%, respectivamente, a largo plazo, mientras que un cambio porcentual en la cobertura de ingresos por intereses reducirá la tasa de depósitos bancarios en un 0.004% a largo plazo. Mientras tanto, no se pudo establecer la relación causal significativa de la tasa de crecimiento con la tasa de depósitos bancarios. Además, los coeficientes a corto plazo de las variables revelan que el tamaño, la cobertura de intereses y la liquidez tienen una relación causal positiva y significativa con la tasa de depósitos bancarios a corto plazo. Los hallazgos del estudio están en línea con los resultados de las teorías de estructura de capital, especialmente la teoría de la jerarquía y la teoría del equilibrio.