El objetivo del estudio es identificar las interrelaciones e interdependencias de la formación del riesgo sistémico en el sector bancario bajo la influencia de la pandemia de COVID-19. El análisis de fuentes teóricas resultó en las principales hipótesis de este estudio: (H1) El número de casos de COVID-19 contribuye a la formación del riesgo sistémico en el sector bancario a través de un aumento en la deuda de los hogares; (H2) el número de casos de COVID-19 contribuye a la formación del riesgo sistémico en el sector bancario a través de un aumento en los préstamos vencidos; (H3) el número de casos de COVID-19 contribuye a la formación del riesgo sistémico en el sector bancario a través de cambios en la liquidez del capital de las instituciones bancarias; (H4) el número de casos fatales de COVID-19 contribuye a la formación del riesgo sistémico en el sector bancario, a través de un aumento en la deuda de los hogares; (H5) el número de casos fatales de COVID-19 no tiene un impacto significativo en la formación del riesgo sistémico en el sector bancario a través de un aumento en los préstamos vencidos; (H6) el número de casos fatales de COVID-19 no tiene un impacto significativo en la formación del riesgo sistémico en el sector bancario a través de cambios en la liquidez del capital de las instituciones bancarias; (H7) la pandemia de COVID-19 tiene un impacto significativo en la formación del riesgo sistémico en el sector bancario con un aumento en el número de casos. La metodología de investigación se basó en un enfoque cuantitativo. La base metodológica del estudio fue el modelo de series temporales, analizado utilizando un complejo de métodos econométricos y económico-estadísticos. El enfoque metodológico propuesto fue probado con el ejemplo de China. Como resultado de la investigación realizada, se desarrollaron modelos matemáticos polinómicos de los indicadores seleccionados, y se revelaron relaciones y correlaciones sostenibles entre los indicadores individuales de la formación del riesgo sistémico en el sector bancario y los indicadores de la pandemia de COVID-19, sobre la base de los cuales se probaron las Hipótesis H1, H4, H6 y H7 y se refutaron las Hipótesis H2 y H5. Al mismo tiempo, la hipótesis H3 fue probada con una observación sobre la necesidad de un enfoque individual, ya que el efecto negativo se manifiesta principalmente a medio y largo plazo. Los resultados del estudio pueden ser utilizados por los gerentes de bancos para implementar medidas que prevengan la formación del riesgo sistémico. Además, los resultados de este estudio pueden ser de interés para estudios posteriores, incluyendo en términos de formar direcciones prometedoras para futuras investigaciones.